REER : le compte enregistré qui prépare votre retrait (Guide)

Le REER, ou Régime enregistré d’épargne-retraite (ou RRSP pour « Registered Retirement Savings Plan » en anglais) est l’un des outils d’épargne les plus utilisés au Québec et au Canada.

Créé pour aider les Canadiens à préparer leur retraite, il offre des avantages fiscaux puissants qui peuvent aussi être utiles pour d’autres projets, comme l’achat d’une première maison ou le financement d’études.

Dans ce guide, vous découvrirez ce qu’est un REER, comment il fonctionne, comment y cotiser efficacement, comment l’utiliser, et comment éviter les erreurs fréquentes.

Comprendre les bases du REER

Qu’est-ce qu’un REER?

Le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) est un compte d’épargne enregistré qui permet d’épargner pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

• Les sommes versées dans un REER sont déductibles d’impôt.
• Les revenus générés (intérêts, dividendes, gains en capital) croissent à l’abri de l’impôt tant qu’ils restent dans le compte.
• À terme, lors du retrait à la retraite, les fonds sont imposés au taux applicable à ce moment.

Pourquoi investir dans un REER?

Investir dans un REER offre plusieurs avantages puissants.

D’abord, chaque cotisation réduit immédiatement votre revenu imposable et vous permet de payer moins d’impôt dès aujourd’hui ou d’obtenir un remboursement lors de votre déclaration de revenus.

Ensuite, tous les revenus générés à l’intérieur du REER (intérêts, dividendes, gains en capital) croissent à l’abri de l’impôt tant que vous n’effectuez pas de retrait.

Le REER est conçu pour optimiser votre situation fiscale sur le long terme.

L’objectif est simple : cotiser lorsque votre taux d’imposition est élevé durant votre carrière, et retirer l’argent à la retraite, lorsque vos revenus sont moindres et votre taux d’imposition plus bas.

Investir dans un REER permet aussi (ils seront détaillés par la suite) :

• De planifier des projets précis grâce à des programmes comme le RAP (pour l’achat d’une maison) ou le REEP (pour financer des études)
• De bénéficier d’une source stable de revenu complémentaire à la retraite
• De profiter, dans certains cas, des REER collectifs d’employeurs qui offrent des contributions supplémentaires (abondements),
• Et de diversifier vos stratégies d’épargne en complément d’autres régimes comme le CELI.

Qui peut ouvrir un REER?

Toute personne peut ouvrir un REER si elle respecte deux conditions :

• Être résident du Canada
• Avoir des revenus admissibles (revenu d’emploi, revenus nets d’entreprise, etc.) ayant généré un droit de cotisation.

À partir de quel âge peut-on ouvrir un REER?

Il n’y a pas d’âge minimal officiel pour ouvrir un REER.

Dès que vous avez un revenu admissible (même à partir de 16 ou 17 ans) et que vous avez produit une déclaration de revenus, vous pouvez accumuler du droit de cotisation et ouvrir un REER.

Jusqu’à quel âge peut-on cotiser à un REER?

Vous pouvez cotiser à votre REER jusqu’au 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans.

Après cette date, vous devez soit :

• Transférer votre REER dans un FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite)
• Ou acheter une rente viagère
• Ou retirer les fonds (ce qui entraînerait une imposition immédiate).

Quelles sont les principales différences entre un REER et un CELI?

Aspect	REER	CELI
Cotisations	Déductibles d’impôt	Non déductibles
Revenus générés	Croissent à l’abri de l’impôt	Croissent à l’abri de l’impôt
Retraits	Imposables	Non imposables
Objectif principal	Retraite, achat maison (RAP), études (REEP)	Flexibilité totale (retraite, projet personnel, immobilier, etc.)
Âge limite	71 ans	Aucun âge limite

Les règles de cotisation au REER

Quel est le plafond de cotisation annuel au REER?

Votre plafond de cotisation au REER est égal à :

• 18 % de votre revenu gagné l’année précédente
• Jusqu’à un maximum absolu fixé chaque année par le gouvernement. Exemple pour 2025 : Le maximum de cotisation est de 31 560 $.

Même si votre revenu est très élevé, vous ne pouvez pas dépasser ce plafond.

Comment est calculé mon plafond de cotisation au REER?

Le calcul se base sur :

• Vos revenus gagnés de l’année précédente (salaires, revenus nets d’entreprise, etc.),
• Moins certaines déductions (ex : déductions pour pension agréée),
• Plus vos droits inutilisés des années passées, si vous n’avez pas toujours maximisé vos cotisations.

Votre plafond est indiqué chaque année dans votre avis de cotisation de l’Agence du revenu du Canada. Vous pouvez aussi le découvrir en vous connectant sur votre compte en ligne de l’ARC.

Que se passe-t-il si je ne cotise pas à mon REER une année?

Si vous ne cotisez pas à votre REER une année, votre droit de cotisation n’est pas perdu. Il s’accumule et peut être utilisé plus tard.

Vous pouvez ainsi reporter des droits pendant plusieurs années et cotiser quand votre situation financière vous le permet.

Une bonne idée peut être d’accumuler vos droits de cotisation quand vos revenus sont bas et de les utiliser quand vos revenus augmentent durant votre carrière.

Puis-je cotiser à un REER même sans revenu d’emploi?

Pas exactement.

Pour générer de nouveaux droits de cotisation au REER, vous devez avoir eu un revenu gagné (emploi salarié, travailleur autonome, etc.).

Cependant, si vous n’en avez pas durant l’année, vous pouvez utiliser vos droits de cotisation accumulés durant les années précédentes même si vous n’avez pas de revenu cette année-là.

Exemple : Vous avez accumulé 10 000 $ de droits non utilisés avant de perdre votre emploi. Vous pouvez cotiser ces 10 000 $, même sans revenu cette année-là.

Puis-je cotiser au REER de mon conjoint?

Oui. C’est ce qu’on appelle un REER de conjoint. Vous pouvez cotiser à un REER à votre nom et cotiser à un REER au nom de votre conjoint.

Cela permet de réduire l’impôt familial à long terme en répartissant l’épargne entre les deux conjoints pour éviter que l’un ait un revenu imposable beaucoup plus élevé à la retraite.

Notez que les cotisations au REER de conjoint utilisent votre propre plafond de cotisation, pas celui de votre conjoint.

Comment indiquer que vous avez cotisé au REER de votre conjoint?

Lorsque vous cotisez au REER de votre conjoint, vous déclarez cette cotisation exactement de la même façon qu’une cotisation à votre propre REER dans votre déclaration de revenus.

Plus précisément :

• Sur votre déclaration d’impôt (fédérale T1) :
  • Vous indiquez le montant total des cotisations REER que vous avez faites durant l’année, qu’elles soient pour votre propre REER ou pour le REER de votre conjoint.
  • Vous cochez (ou précisez) qu’une partie de vos cotisations est destinée au REER de votre conjoint.

Le formulaire utilisé est l’annexe 7 (Cotisations et transferts au titre de REER, de RPAC et de RPD, et opérations dans le cadre du RAP et du REEP).

Vous spécifiez :

• Le montant cotisé à votre REER
• Le montant cotisé au REER de votre conjoint ou conjoint de fait.

C’est toujours vous qui réclamez la déduction d’impôt pour les deux types de cotisations (votre REER + celui de votre conjoint). Votre conjoint ne déclare pas le dépôt sur sa propre déclaration. Il est seulement propriétaire du compte.

Comment vérifier mes droits de cotisation au REER?

Vous pouvez vérifier vos droits de cotisation :

• Sur votre dernier avis de cotisation émis par l’Agence du revenu du Canada après votre déclaration de revenus,
• En consultant votre compte Mon dossier de l’ARC en ligne.

Vos droits de cotisation sont mis à jour chaque année après traitement de votre déclaration de revenus.

Que se passe-t-il si je dépasse mon plafond de cotisation?

Si vous dépassez votre plafond de cotisation au REER, une pénalité de 1 % par mois s’applique sur le montant excédentaire.

Vous disposez d’une marge de 2 000 $ d’excédent toléré sans pénalité, mais cet excédent n’est pas déductible de votre revenu imposable.

Pour éviter la pénalité, il faut retirer l’excédent ou demander un ajustement rapide.

Les avantages fiscaux du REER

Comment les cotisations REER réduisent-elles mon impôt?

Chaque dollar que vous cotisez à votre REER réduit votre revenu imposable de la même année.

Exemple : Revenu brut : 60 000 $ – Cotisation REER : 5 000 $ – Nouveau revenu imposable : 55 000 $

Cela permet de payer moins d’impôt ou d’obtenir un remboursement lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.

Puis-je reporter la déduction de mes cotisations à une année future?

Oui. Vous pouvez cotiser au REER cette année, mais choisir de ne pas déduire immédiatement votre cotisation dans votre déclaration.

Cela vous permet de conserver votre déduction pour une année où votre revenu sera plus élevé, et de maximiser l’économie d’impôt en profitant d’un taux marginal plus avantageux.

Exemple : Vous cotisez 6 000 $ en 2025, mais votre revenu est bas. Vous reportez la déduction à 2027, année où vous aurez un revenu plus élevé.

Comment les revenus générés dans un REER sont-ils traités fiscalement?

Les revenus générés dans un REER (intérêts, dividendes, gains en capital) croissent à l’abri de l’impôt.

Vous ne payez aucun impôt tant que les fonds restent dans le REER. L’imposition ne se produit qu’au moment du retrait. À ce moment-là, le montant retiré est ajouté à votre revenu imposable de l’année du retrait.

Les transferts entre REER et d’autres comptes (ex : CELIAPP, FERR) sont-ils imposables?

• REER vers REER ➔ Pas d’imposition.
• REER vers FERR ➔ Pas d’imposition immédiate (le FERR commence à imposer les retraits par la suite).
• REER vers CELIAPP ➔ Oui, mais il n’ouvre pas droit à une nouvelle déduction fiscale. Il sert uniquement à utiliser vos droits CELIAPP sans sortir d’argent neuf.

Un transfert direct (d’une institution à une autre ou d’un compte à un autre) n’entraîne pas d’impôt. Un retrait suivi d’un dépôt est imposable, car le retrait est traité comme un revenu.

L’investissement avec le REER

Dans quoi puis-je investir avec mon REER?

À l’intérieur de votre REER, vous pouvez investir dans une grande variété de placements admissibles, notamment :

• Espèces (dépôt en argent)
• Certificats de placement garanti (CPG)
• Fonds communs de placement
• Fonds négociés en bourse (FNB)
• Obligations et titres d’emprunt admissibles
• Actions de sociétés cotées en bourse
• Parts de certaines fiducies de placement immobilier (FPI)…

Quels types de placements sont interdits dans un REER?

Certains placements sont interdits dans un REER. Ils comprennent notamment :

• Les actions de sociétés non cotées en bourse ou privées
• Les biens personnels (ex. : œuvres d’art, bijoux, métaux précieux physiques non normalisés)
• Les contrats de gré à gré complexes (ex. : certains produits dérivés)
• Les prêts faits à soi-même ou à des proches.

Comment choisir les meilleurs placements pour mon REER?

Le choix des bons placements dans votre REER dépend de deux facteurs essentiels :

• Votre horizon de placement :
  • Plus votre retraite est lointaine, plus vous pouvez prendre des risques (actions, FNB boursiers).
  • Plus votre retraite est proche, plus il faut sécuriser vos placements (CPG, obligations).
• Votre tolérance au risque :
  • Si vous acceptez la volatilité pour un meilleur rendement à long terme, privilégiez une forte part d’actions et de FNB.
  • Si vous êtes plus prudent, privilégiez des revenus fixes et des placements sécuritaires.

Une personne de 30 ans visera souvent une stratégie de croissance (actions, FNB). Une personne de 60 ans visera plutôt la protection du capital.

Puis-je perdre de l’argent dans mon REER?

Oui. Le REER vous protège contre l’imposition immédiate, mais pas contre les pertes de marché.

Si vous investissez en actions et que la bourse chute, la valeur de votre REER baissera aussi. Pour autant, un REER placé uniquement en CPG ne perdra pas d’argent, mais les rendements seront limités.

Les retraits d’un REER

Quand puis-je retirer de l’argent de mon REER?

Vous pouvez retirer de l’argent de votre REER en tout temps, tant que votre compte est ouvert. Il n’existe aucune restriction légale qui vous empêche d’accéder aux fonds avant la retraite.

Cependant, tout retrait d’un REER entraîne des conséquences fiscales immédiates. D’abord, l’institution financière qui gère votre REER doit retenir une part de votre retrait pour verser une avance d’impôt au gouvernement. Cette retenue à la source varie selon le montant retiré et peut atteindre jusqu’à 30 % du montant brut. Vous ne recevrez donc pas l’intégralité de la somme que vous demandez.

Ensuite, lors de votre déclaration de revenus annuelle, le montant retiré s’ajoutera à vos autres revenus imposables. Si votre taux d’imposition final est plus élevé que la retenue appliquée, vous devrez payer un solde supplémentaire d’impôt.

Dans certains cas particuliers, comme le RAP (Régime d’accession à la propriété) ou le REEP (Régime d’encouragement à l’éducation permanente), vous pouvez effectuer un retrait sans être imposé immédiatement, sous réserve de respecter les conditions de remboursement.

Comment les retraits sont-ils imposés?

Chaque retrait d’un REER est considéré comme un revenu imposable pour l’année du retrait.

Cela signifie que le montant retiré s’ajoute à vos autres revenus pour calculer votre impôt final.

Exemple : Revenu d’emploi : 50 000 $ – Retrait REER : 10 000 $ – Nouveau revenu imposable : 60 000 $

Y a-t-il des pénalités pour retrait anticipé?

Non. Il n’y a pas de pénalité spécifique pour retirer de l’argent de votre REER avant la retraite.

Mais, une retenue d’impôt immédiate est appliquée par l’institution financière au moment du retrait, et vous devrez payer l’impôt complet sur le montant lors de votre déclaration annuelle si votre taux marginal est plus élevé que la retenue.

Quelle est la retenue d’impôt lors d’un retrait REER?

Voici les taux de retenue d’impôt habituels pour un retrait REER (en 2025) :

Montant du retrait	Taux de retenue au Québec	Taux de retenue au Québec
0 $ à 5 000 $	10 %	19 %
5 001 $ à 15 000 $	20 %	24 %
15 001 $ et plus	30 %	39 %

Exemple : Vous retirez 10 000 $ ➔ votre institution retiendra 25 %, soit 2 500 $ immédiatement.

Cette retenue est souvent inférieure à votre taux d’imposition réel, surtout si votre revenu total est élevé. Il est donc courant de payer un solde d’impôt supplémentaire lors de votre déclaration.

Puis-je retirer sans pénalité avec le RAP ou le REEP?

Oui. Dans deux cas particuliers, vous pouvez retirer de votre REER sans payer d’impôt immédiat :

• RAP (Régime d’accession à la propriété) :
  • Jusqu’à 60 000 $ pour l’achat d’une première propriété.
  • Le montant retiré doit être remboursé sur 15 ans.
• REEP (Régime d’encouragement à l’éducation permanente) :
  • Jusqu’à 10 000$/an et 20 000 $ dans sa vie pour financer des études postsecondaires.
  • Le remboursement s’échelonne sur 10 ans.

Si vous ne respectez pas les obligations de remboursement ou les plafonds, les montants deviennent imposables.

Que devient mon REER à 71 ans?

À la fin de l’année où vous atteignez 71 ans, vous devez fermer votre REER.

Trois options principales s’offrent à vous :

• Transférer les fonds dans un FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite)
• Acheter une rente
• Retirer la totalité du REER (ce qui serait fortement imposé).

La majorité des gens choisissent de convertir leur REER en FERR, pour continuer à faire croître leur épargne tout en effectuant des retraits annuels obligatoires.

Les REER collectifs et les programmes d’employeurs

Qu’est-ce qu’un REER collectif?

Un REER collectif est un régime d’épargne-retraite offert par un employeur à ses employés.

Il fonctionne comme un REER individuel, mais :

• L’employeur facilite l’épargne en déduisant directement les cotisations du salaire
• L’employeur peut parfois offrir des contributions additionnelles appelées abondements.

Les sommes cotisées dans un REER collectif vous appartiennent.

Comment fonctionne un REER collectif au travail?

Le fonctionnement est simple :

• Vous autorisez votre employeur à prélever des cotisations directement de votre salaire brut.
• Les cotisations sont déposées dans un REER collectif administré par un fournisseur choisi par l’employeur (ex. : Desjardins, Sun Life, Industrielle Alliance).
• Vos cotisations sont immédiatement déductibles de votre revenu imposable.
• Vous choisissez où investir vos fonds parmi les options offertes.

Le REER collectif vous permet ainsi d’épargner automatiquement pour votre retraite.

Qu’est-ce qu’un abondement de l’employeur dans un REER collectif?

Un abondement est une somme versée par votre employeur dans votre REER collectif, en plus de vos propres cotisations.

Exemple : Votre employeur offre d’abonder 50 % de vos cotisations, jusqu’à 3 % de votre salaire annuel. Vous cotisez 3 000 $ ➔ l’employeur ajoute 1 500 $ dans votre REER collectif.

L’abondement est un avantage financier très intéressant, considéré comme une partie de votre rémunération globale.

L’abondement est-il imposable immédiatement?

Non.

Les sommes versées par votre employeur dans votre REER collectif ne sont pas imposables immédiatement.

Elles s’accumulent à l’abri de l’impôt, exactement comme vos propres cotisations.
Elles seront imposées uniquement lors du retrait (à la retraite ou si vous retirez avant).

Quels sont les avantages d’utiliser un REER collectif?

Le REER collectif présente plusieurs avantages :

• Épargne automatique, directement sur la paie, sans effort
• Réduction immédiate de l’impôt sur chaque paie (par cotisation déduite du brut)
• Accès à des frais de gestion souvent plus bas qu’avec un REER individuel
• Abondement de l’employeur si disponible
• Simplicité de gestion : l’employeur gère la mise en place du régime.

Puis-je cotiser en dehors de ce que l’employeur dépose?

Oui. Vous pouvez choisir de cotiser davantage que ce que votre employeur prélève automatiquement.

Cependant, vous devez respecter votre plafond de cotisation annuel REER.

Que devient mon REER collectif si je change d’employeur?

Lorsque vous quittez votre emploi, votre REER collectif reste votre propriété.

Vous pouvez :

• Le laisser tel quel chez l’administrateur actuel (si c’est possible)
• Le transférer dans un REER individuel à votre nom (sans impact fiscal si c’est un transfert direct)
• Transférer le contenu dans un FERR plus tard, selon vos besoins.

Les règles spécifiques peuvent varier légèrement selon le contrat de votre régime collectif.

Les programmes spéciaux associés au REER

Qu’est-ce que le RAP (Régime d’accession à la propriété)?

Le RAP permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER sans impôt immédiat pour acheter ou construire votre première propriété.

Vous devez être considéré comme premier acheteur (pas propriétaire d’une résidence principale depuis au moins 4 ans).

Vous devez occuper la propriété comme lieu principal dans l’année suivant l’achat.

Le montant retiré doit être remboursé au REER sur un maximum de 15 ans.

Si vous ne remboursez pas une année, le montant manquant sera ajouté à votre revenu imposable.

Comment fonctionne le REEP (Régime d’encouragement à l’éducation permanente)?

Le REEP vous permet de retirer jusqu’à 20 000 $ dans votre vie (et jusqu’à 10 000$ sur une année civile) de votre REER pour financer vos études à temps plein ou celles de votre conjoint.

Le remboursement du montant retiré est obligatoire sous 10 ans et débute au plus tard la cinquième année suivant le premier retrait.

Comme pour le RAP, un non-remboursement d’une tranche annuelle entraîne l’imposition du montant manquant.

Puis-je utiliser simultanément le RAP et le REEP?

Oui. Vous pouvez utiliser à la fois le RAP pour acheter une propriété et le REEP pour financer vos études.

Chaque programme a ses propres plafonds, règles de remboursement et délais. Vous devez respecter séparément les exigences de remboursement pour chacun.

Exemple : Vous retirez 35 000 $ sous le RAP pour acheter une maison et 15 000 $ sous le REEP pour payer des études = vous devrez gérer deux plans de remboursement indépendants.

L’optimisation de l’utilisation de son REER

Quand est-il préférable de cotiser tôt dans l’année plutôt qu’à la fin?

Il est préférable de cotiser tôt dans l’année. Vos cotisations commencent à générer des revenus (intérêts, dividendes) plus longtemps. Vous bénéficiez d’une croissance à l’abri de l’impôt sur une période plus longue.

Même si l’échéance de cotisation pour l’année fiscale est le 1er mars suivant, épargner dès janvier maximise donc l’effet de l’intérêt composé. Une cotisation déposée en janvier aura presque un an complet de rendement supplémentaire par rapport à une cotisation faite en février de l’année suivante.

Est-il conseillé de cotiser par versements automatiques?

Oui. Mettre en place des versements automatiques mensuels ou aux deux semaines est une excellente stratégie.

Avec un versement automatique :

• Vous lissez vos investissements dans le temps (réduction du risque lié au mauvais moment pour investir).
• Vous épargnez sans y penser, ce qui favorise la discipline financière.
• Vous profitez plus rapidement des rendements.

C’est l’une des méthodes les plus simples pour bâtir un REER efficacement.

Faut-il cotiser à un REER ou rembourser ses dettes en priorité?

Cela dépend du type de dettes et de vos objectifs financiers.

Si vous avez des dettes à taux élevé (ex. : cartes de crédit à 20 %), il est préférable de rembourser ces dettes avant de cotiser massivement à votre REER.

Si vos dettes sont à faible taux (ex. : prêt hypothécaire), cotiser au REER reste avantageux pour réduire vos impôts et épargner pour la retraite.

Faut-il cotiser à un REER ou investir dans un CELI?

Cela dépend de votre situation fiscale actuelle et future.

Le REER est idéal si votre revenu actuel est élevé. Vous profitez d’une déduction fiscale importante aujourd’hui et vous serez imposé plus faiblement à la retraite.

Le CELI est préférable si votre revenu est modeste aujourd’hui. Il n’y a pas de déduction au dépôt, mais les retraits seront totalement non imposables.

Beaucoup de gens utilisent les deux régimes en parallèle.

Comment utiliser le REER pour réduire l’impôt à la retraite?

Le REER peut vous aider à réduire vos impôts à la retraite de plusieurs façons :

• Vous cotisez quand votre taux d’imposition est élevé (en phase active de votre carrière).
• Vous retirez l’argent quand votre taux d’imposition est plus faible (à la retraite).
• Vous pouvez aussi planifier vos retraits pour rester dans une tranche d’imposition inférieure, en fractionnant les retraits sur plusieurs années.
• En utilisant un REER de conjoint, vous répartissez mieux le revenu de retraite entre conjoints pour éviter les hausses de taux d’imposition.

L’administration et la gestion pratique du REER

Comment ouvrir un REER?

Pour ouvrir un REER, vous devez être résident du Canada, avoir généré des droits de cotisation et fournir une pièce d’identité et un numéro d’assurance sociale (NAS).

Vous pouvez ouvrir un REER auprès d’une banque, d’une caisse populaire, d’un courtier en ligne ou encore d’un assureur.

Quels sont les frais possibles sur un REER?

Les frais associés à un REER changent selon le fournisseur et les placements choisis, Voici des exemples de frais :

• Frais d’administration : parfois des frais fixes annuels si votre solde est faible.
• Frais de gestion de fonds (exprimés en MER %) si vous investissez dans des fonds communs ou FNB.
• Frais de transaction : applicables lors de l’achat ou de la vente de placements.
• Frais de transfert : si vous transférez votre REER vers une autre institution (environ 50 $ à 150 $).

Il est important de vérifier les frais avant d’ouvrir un compte.

Puis-je avoir plusieurs REER dans différentes institutions?

Oui. Il est possible d’avoir plusieurs REER ouverts en même temps dans différentes banques ou caisses. Il est courant d’avoir un REER collectif dans l’institution choisie par l’employeur et un personnel dans sa banque.

Cependant, votre plafond de cotisation total reste le même, peu importe le nombre de comptes. Vous devez suivre soigneusement vos cotisations pour ne pas dépasser vos droits.

Puis-je transférer mon REER d’une banque à une autre?

Oui. Vous pouvez transférer votre REER sans impact fiscal en effectuant un transfert direct entre institutions.

Ne retirez pas les fonds vous-même, sinon le montant sera imposable. Remplissez un formulaire de transfert (formulaire T2033) auprès de la nouvelle institution.

Des frais de transfert peuvent s’appliquer selon votre banque actuelle.

Comment fermer un REER?

Un REER peut être fermé dans plusieurs situations :

• Avant 71 ans : en retirant les fonds (attention, le montant devient imposable immédiatement).
• À 71 ans : obligation de convertir le REER en FERR, d’acheter une rente ou de retirer le solde.
• En cas de transfert : lors d’un transfert vers un autre régime enregistré (ex. : CELIAPP admissible, FERR).

Fermer un REER nécessite de contacter votre institution financière et de signer des documents de fermeture.